Rapat manajemen · Rencana 2027

HODY 2027:
Tumbuh yang Menghasilkan Uang

Tahun depan kita tidak akan mengejar omzet dengan membakar iklan. Kita akan membuat setiap rupiah penjualan benar-benar meninggalkan laba di kas perusahaan.

Rp30,1 MTarget realistis (+11%)

Rp34,0 MTarget optimis (+25%)

Rp1,9–2,8 MLaba bersih yang kita kejar

Ahmad Sirojudin Hikam · Head of Digital Sales HODY · Data per 24 Oktober 2026

HODY

Yang perlu kita akui dulu

Pembeli kita ada. Yang bocor adalah cara kita menghasilkan uang dari mereka.

Rp246 jt

Laba Jan–Sep 2026 dari penjualan Rp21,1 miliar. Dari setiap Rp100 yang masuk, kita hanya menyimpan Rp1,2.

5 dari 9

bulan tahun ini kita tutup dengan rugi.

+17%

kenaikan penjualan Mei–Okt dibanding tahun lalu. Pasarnya tidak masalah.

Pengalaman saya mengatakan begini

Hampir semua brand online yang macet di omzet puluhan miliar mengalami hal yang sama: penjualan naik, iklan naik lebih cepat, lalu laba hilang di tengah jalan. Menambah anggaran iklan terasa seperti solusi, padahal itu yang membuat lubangnya makin besar.

Jalan keluarnya tidak glamor: rapikan harga dan margin, disiplinkan iklan, bangun mesin penjualan yang tidak bergantung pada iklan (affiliate, live, pelanggan lama), dan baru setelah itu kita tancap gas.

2027 adalah tahun kita membereskan mesin, sambil tetap tumbuh.

Sumber: Laporan Laba Rugi PT PGN (HODY) Jan–Sep 2026; Database BI 2023–2026

HODY

Lima tahun terakhir

Kita tumbuh 13 kali lipat dalam dua tahun, lalu berhenti — sementara iklan terus naik

Iklan tambahan sudah tidak balik modal

Tahun ini kita menambah iklan sekitar Rp460 juta, dan penjualan hanya bertambah sekitar Rp980 juta. Setiap Rp1 iklan tambahan menghasilkan Rp2,1 penjualan, padahal kita butuh minimal Rp3,2 hanya untuk impas.

TikTok menutup lubang Lazada

Lazada turun dari Rp6,0 M ke sekitar Rp0,9 M. TikTok naik dari Rp2,6 M ke sekitar Rp7,1 M. Hasilnya: kita sibuk tumbuh di satu tempat hanya untuk menambal kebocoran di tempat lain.

Pelajarannya: pertumbuhan berikutnya tidak bisa dibeli dengan iklan.

Sumber: HODY Business Intelligence Database 2023–2026 (omzet Seller Center, tanpa Mitra). 2026 = aktual + perkiraan.

HODY

Garis yang menentukan untung atau rugi

Di bawah Rp2,2 miliar sebulan, HODY pasti rugi. Di atasnya, baru kita bernapas.

Rp326 jt

biaya tetap kita setiap bulan, laku atau tidak laku

15,1%

sisa dari setiap penjualan setelah barang, marketplace, iklan, dan kirim

Rumusnya sederhana: Rp326 jt ÷ 15,1% = Rp2,2 M. Kalau sisa per penjualan kita naikkan ke 22–24%, garis impasnya turun ke sekitar Rp1,6 M. Bulan sepi pun tidak lagi rugi.

Sumber: Laporan Laba Rugi PT PGN (HODY) Jan–Sep 2026 (omzet kotor, Excel)

HODY

Membedah setiap bulan

Bulan rugi bukan nasib buruk. Penyebabnya bisa ditunjuk satu per satu.

Juli: rugi Rp322 jt

Penjualan turun 39% dari Juni, tetapi iklan tetap Rp408 jt dan margin barang anjlok ke 47,9%. Kalau iklan ikut turun ke 13%, rugi berkurang Rp162 jt.

Maret: THR

Rp125 jt dibebankan sekaligus. Tanpa itu, Maret hampir impas.

September: contoh yang benar

Margin 57,3%, iklan 12,9%, marketplace 16,1%. Ini pola yang harus kita ulang.

Dampak tiap faktor terhadap laba bersih dibanding bulan rata-rata Jan–Sep 2026 (laba rata-rata Rp27 jt/bulan). Rp juta.

HODY

Target 2027

Dua angka: yang kita janjikan, dan yang kita kejar kalau semua berjalan baik

Realistis · komitmen

Rp30,1 M +11%

Laba bersih Rp1,9 M (6,4%). Ini angka yang saya pertanggungjawabkan ke pemilik.

Optimis · dikejar

Rp34,0 M +25%

Laba bersih Rp2,8 M (8,4%). Dibuka hanya kalau Q1 membuktikan mesinnya bekerja.

Rp43 M tidak saya pakai. Sejak 2024 kita belum pernah tumbuh lebih dari ±4% setahun — target yang tidak dipercaya tim justru merusak disiplin.

Basis: omzet kotor Laporan Laba Rugi (penjualan − retur − diskon, sebelum biaya marketplace), termasuk B2B/Mitra. 2026 Okt–Des = perkiraan.

HODY

Rincian dua target

Selisih Rp3,9 miliar antara realistis dan optimis datang dari tiga hal: TikTok, pelanggan lama, dan B2B

Rp miliar	2026	Realistis	Optimis	Apa yang harus terjadi untuk optimis
Shopee	~24,7	17,3	18,2	Konversi naik ke 1,3%, AOV Rp155 rb
TikTok Shop		8,2	10,3	350 affiliate aktif, live Rp1 jt/jam sejak Q2
Website & WA		1,2	1,7	25.000 kontak CRM, repeat +8 poin
Lazada & Tokopedia		0,8	0,8	Tidak dikejar
B2B / Mitra	~2,5	2,5	3,0	2 klien korporat tetap per bulan
Total omzet	~27,2	30,1	34,0

Laba & kesehatan	Realistis	Optimis
Margin kotor marketplace	56–58%	56,5–58,5%
Iklan & marketing	12,0%	11,9%
Sisa per penjualan (CM3)	22,5%	23,9%
Biaya tetap / bulan	Rp335 jt	Rp350 jt
Titik impas / bulan	Rp1,6 M	Rp1,6 M
Laba bersih	Rp1,9 M	Rp2,8 M
Margin bersih	6,4%	8,4%

Pindah ke target optimis jika Q1 ≥ Rp7,5 M, sisa per penjualan ≥21%, dan pembatalan TikTok ≤10%. Diputuskan di review akhir Maret.

Rincian 2026 per channel belum tersedia di basis Excel; Finance memecahnya mulai November 2026.

HODY

Peran setiap channel

Shopee kita jaga labanya. TikTok dan pelanggan lama menjadi mesin pertumbuhan.

Shopee — sapi perah, jangan diperas

Rp17,3 M. Sekitar 320 pesanan sehari, 530 di bulan Juni. Kita tidak menambah iklan; kita menaikkan konversi, AOV, dan laba per pesanan.

TikTok — mesin baru

Rp8,2 M. Bukan dari iklan, tetapi dari 280 affiliate aktif dan 200 jam live sebulan. Harga TikTok tidak boleh lebih murah dari Shopee, karena margin di sana sudah lebih tipis.

Pelanggan lama & B2B — yang paling murah

Website + WhatsApp Rp1,2 M dari pembeli ulang, tanpa biaya marketplace. B2B Rp2,5 M dari pipeline terjadwal, margin minimal 25%.

Target realistis. Rata-rata ±Rp82 juta omzet per hari.

HODY

Ke mana perginya uang kita

Dari setiap Rp100 penjualan, laba kita akan naik dari Rp1,2 menjadi Rp6,4

Pos terbesar yang bisa kita kendalikan: iklan

Turun dari Rp16,7 menjadi Rp11,0 per Rp100 penjualan. Ini bukan memotong pertumbuhan; ini berhenti membayar penjualan yang sebenarnya akan datang tanpa iklan.

Biaya wajib marketplace tidak kita lawan

Di Shopee, admin, layanan, dan proses pesanan sudah 18%. Itu biaya berdagang. Kita masukkan ke harga, bukan kita potong.

Patokan iklan

Setiap kampanye minimal menghasilkan Rp7–8 penjualan per Rp1 iklan. Di bawah itu, kita sedang membeli omzet dengan laba.

Aktual: Laporan Laba Rugi Jan–Sep 2026. Rencana: P&L 2027 target realistis (termasuk B2B Rp2,5 M dengan margin kotor 30%).

HODY

Menaikkan margin tanpa membuat pelanggan kabur

3,5 poin margin dari empat langkah — nilainya sekitar Rp1 miliar laba kotor

Langkah	Poin	Kapan
Kurangi diskon dari harga coret Diskon Shopee di Mei rata-rata 55%. Turunkan 2–3 poin, harga tampilan tetap sama.	+1,5	Uji Des, penuh Mar
HPP −3% di 20 SKU teratas Negosiasi volume, samakan komponen, siapkan makloon cadangan.	+1,0	Q1
Bundling & bersihkan SKU Tas + dompet. SKU yang terus rugi dihentikan.	+0,6	Q2
Hero tidak didiskon di hari biasa	+0,4	Jan

Aturannya: kalau setelah 14 hari kontribusi harian SKU turun lebih dari 5%, harga dikembalikan.

Margin kotor marketplace. Optimis mengasumsikan tambahan +0,5 poin dari mix produk premium.

HODY

Disiplin iklan

Anggaran iklan Rp3,3 miliar. Uangnya mengikuti kampanye yang menghasilkan laba, bukan yang ramai.

Pos	Rp juta	Porsi
Iklan Shopee	1.240	45%
Iklan TikTok (GMV Max)	690	25%
Meta — dipotong ±60% sampai terbukti	370	13%
Sampel creator & KOL	200	7%
Konten & kreatif	140	5%
CRM, WA, lainnya	120	4%
Anggaran dasar (10%)	2.760	100%
Cadangan, dilepas kalau laba sehat	550

Setiap Senin, semua kampanye diberi nilai

A	Sisa ≥20%, stok aman	Tambah 20% per minggu
B	Sisa 12–20%	Tahan, ganti materi
C	Sisa 0–12%	Batasi, uji ulang
D	Rugi 7 hari	Matikan, pindahkan ke A

Satu aturan yang paling penting: iklan minggu ini maksimal 12–13% dari penjualan minggu lalu, kecuali tanggal kembar. Bulan sepi, iklan ikut turun. Itu yang tidak kita lakukan di bulan Juli.

Komisi affiliate dipotong saat pencairan dana dan tercatat sebagai biaya marketplace, jadi tidak masuk tabel ini.

HODY

Membangun ulang TikTok

TikTok tumbuh dari orang yang menjual untuk kita, bukan dari iklan yang kita bayar

Rp310 jt

per bulan dari 280 affiliate aktif

Rp175 jt

dari 200 jam live

Rp200 jt

dari konten toko + GMV Max

Aturan mainnya

Komisi naik bertahap: 10% → 12% → 15% untuk 20 creator terbaik
150 sampel sebulan. Tidak posting dalam 14 hari, tidak dapat sampel lagi
Live dua sesi sehari, enam hari seminggu
Pembatalan TikTok sekarang 24%. Target: ≤10% di Q1, ≤8% di Q3

Target optimis TikTok Rp10,3 M membutuhkan 350 affiliate aktif dan live Rp1 jt/jam sejak Q2.

HODY

Kalender 2027

Tahun kita ditentukan tiga musim. Stok untuk setiap musim harus dipesan jauh sebelumnya.

Periode	Realistis	Optimis	Momen	Produk fokus
Jan–Mar	6,9 M	7,8 M	Ramadan ±8 Feb, Lebaran ±10 Mar	Selempang pesta, hampers, hero + dompet
Apr	2,2 M	2,5 M	Pasca-Lebaran, 4.4	Warna baru; tekan biaya
Mei–Jul	9,5 M	10,7 M	Back-to-school, 5.5, 6.6, 7.7	Zada, Zanee, Namira, ransel laptop
Agu–Sep	4,7 M	5,3 M	8.8, 17 Agustus, 9.9	Totebag kampus, selempang mini
Okt–Des	6,8 M	7,7 M	10.10, 11.11, 12.12	Gift set, bundling hadiah, tas travel

Kapan PO produksi harus keluar

Ramadan	5 Des 2026
Back-to-school	15 Mar 2027
9.9 & 10.10	1 Jul 2027
11.11 & 12.12	1 Sep 2027

Terlambat PO berarti kehabisan hero di puncak musim — kerugian yang tidak bisa dikejar.

Asumsi lead time makloon 45 hari. Tanggal hari besar keagamaan 2027 masih perkiraan.

HODY

Hasil akhirnya di laporan laba rugi

Target realistis menghasilkan Rp1,9 miliar laba; optimis Rp2,8 miliar

Rp juta	Q1	Q2	Q3	Q4	Realistis	Optimis
Omzet kotor	6.936	8.963	7.431	6.770	30.100	34.003
Laba kotor	3.722	4.898	4.101	3.752	16.473	18.765
Biaya marketplace	(1.306)	(1.726)	(1.409)	(1.272)	(5.713)	(6.201)
Iklan & marketing	(820)	(1.001)	(783)	(707)	(3.310)	(3.682)
Packaging & kirim	(158)	(208)	(170)	(154)	(690)	(744)
Sisa per penjualan (CM3)	1.437	1.963	1.739	1.619	6.759	8.138
Biaya tetap, penyusutan, lain-lain	(1.077)	(1.077)	(1.077)	(1.077)	(4.308)	(4.488)
Pajak (asumsi 22%)	(79)	(195)	(146)	(119)	(539)	(803)
Laba bersih	281	691	517	423	1.912	2.847
Margin bersih	4,0%	7,7%	7,0%	6,2%	6,4%	8,4%

Kolom Q1–Q4 = target realistis.

Rp1,9 M

laba realistis setahun, dibanding Rp246 jt selama Jan–Sep 2026 — dengan omzet hanya naik 11%

Inilah inti rencana ini: laba tumbuh jauh lebih cepat dari omzet, karena kita berhenti membocorkan uang di iklan, diskon, dan biaya yang tidak perlu.

Tarif pajak dikonfirmasi konsultan. Angka sebelum PPN; jika PKP, PPN ditambahkan ke harga jual.

Asumsi dari laporan Jan–Sep 2026: biaya marketplace 20–20,7% omzet marketplace, B2B margin kotor 30%.

HODY

Lampu peringatan

Sembilan angka ini memberi tahu kita lebih awal apakah bulan berjalan akan untung atau rugi

Indikator	Aman	Waspada	Bahaya	Kenapa saya peduli
Laju omzet bulan berjalan	≥Rp2,4 M	Rp2,2–2,4 M	<Rp2,2 M	Di bawah garis impas, pasti rugi
Margin kotor	≥56%	52–56%	<52%	Yang menenggelamkan Juli–Agustus
Biaya marketplace	≤20%	20–22%	>22%	Semua bulan rugi di atas 22%
Iklan & marketing	≤13%	13–16%	>16%	Kebocoran terbesar yang bisa kita tutup
Sisa per penjualan (CM3)	≥20%	15–20%	<15%	Juli 0,3%, September 25,5%
Biaya tetap	≤Rp330 jt	Rp330–360 jt	>Rp360 jt	Stabil, kecuali THR
Packaging & kirim	≤2,5%	2,5–3,5%	>3,5%	Januari dan April jebol
Margin Mitra	≥25%	20–25%	<20%	Pesanan besar bisa menipiskan margin
Diskon & retur	≤1%	1–2%	>2%	Retur Juli Rp23,9 jt

Aturan saya: dua lampu merah dalam satu minggu berarti bulan itu sedang menuju rugi. Senin pagi kita putuskan apa yang diubah, siapa yang mengerjakan, dan kapan selesai.

Ambang disusun dari pola laba-rugi Jan–Sep 2026; dipasang otomatis di dashboard HODY GRUP.

HODY

Risiko yang sering diremehkan

Kalau HODY wajib PKP dan harga tidak disesuaikan, 11% penjualan kita berubah menjadi utang pajak

1

PPN efektif 11%

Tarif 12% × dasar 11/12 untuk barang non-mewah. Tas Rp199.000 tanpa penyesuaian harga hanya menyisakan Rp179.300 untuk kita.

2

PPh 22 marketplace sudah jalan

Sejak 1 Oktober 2026, Shopee, Tokopedia, Lazada, dan Blibli memotong 0,5% omzet. Potongan ini bisa dikreditkan, jadi catat sebagai kredit pajak, bukan biaya.

3

Yang kita siapkan

Keputusan PKP bersama konsultan paling lambat 30 November
Harga jual = harga bersih + PPN
Rekening cadangan pajak terpisah (sementara 6% omzet)
Pilih makloon yang bisa menerbitkan faktur pajak

Sumber: DJP (pajak.go.id), DDTCNews. Ringkasan manajemen, bukan nasihat pajak.

HODY

90 hari pertama

November kita rapikan angka, Desember kita siapkan Ramadan, Januari kita kunci sistem

November 2026

Satu definisi omzet dan laba untuk semua laporan (7 Nov)
Hitung untung-rugi 20 SKU teratas (15 Nov)
Cari tahu kenapa TikTok batal 24% (15 Nov)
Semua kampanye diberi nilai A–D
100 affiliate aktif
Keputusan PKP (30 Nov)

Desember 2026

PO koleksi Ramadan (paling lambat 5 Des)
2 host live + 1 content creator mulai bekerja
Uji kurangi diskon di 5 SKU hero
Bundling tas + dompet aktif
Halaman 10 produk hero dirapikan
HODY GRUP berjalan berdampingan dengan Odoo

Januari 2027

Pindah penuh dari Odoo (1 Jan)
Stok Ramadan sudah di gudang (20 Jan)
200 affiliate aktif
Ukur berapa persen pembeli yang kembali
Pembatalan TikTok di bawah 15%
Tidak ada fitur sistem baru sampai Maret

Rincian per orang ada di dokumen Blueprint, tab Rencana Eksekusi 2027.

HODY

Orang dan tanggung jawab

Setiap orang memegang dua angka: satu untuk pertumbuhan, satu untuk kualitas

Orang	Peran	Target realistis 2027
Hikam	Head of Digital Sales	Rp30,1 M; sisa per penjualan ≥18% (H1), ≥21% (H2)
Nadia	PIC Shopee	Rp17,3 M; sisa per penjualan Shopee ≥20%
Nabila	PIC TikTok, Lazada, Tokopedia	Rp8,2 M; pembatalan ≤10%
Aida	Ads Specialist	Iklan ≤12% omzet; ≥60% anggaran di kampanye A
Indah	Affiliate & KOL	300 affiliate aktif; tiap creator menghasilkan laba
Mba Winnie & Mba Dea	Sales & CRM	Web & WA Rp1,2 M; B2B Rp2,5 M
Risan	Gudang	Hero kosong ≤2 hari/bulan; akurasi stok ≥98%
Finance (baru)	Controller & pajak	Laba-rugi per channel tiap minggu; cadangan pajak penuh

Bonus yang adil

60% dari angka pertumbuhan, 40% dari angka kualitas
Bonus tim: 5% dari laba di atas rencana kuartal
Kuartal rugi = tidak ada bonus untuk siapa pun, termasuk saya

Ritme kerja

Stand-up 15 menit setiap pagi
Review bisnis setiap Senin
Review laba-rugi bulanan

Tambahan orang: 2 host live paruh waktu, 1 content creator, 1 Finance controller & pajak.

HODY

Kalau rencana meleset

Kita tahu lebih awal kapan harus menahan, dan kapan boleh menginjak gas

Bertahan

Rp28,5 M

+5% · laba 2–4%

Jika Q1 di bawah Rp6,3 M atau sisa per penjualan di bawah 15%: potong biaya, fokus margin.

Realistis

Rp30,1 M

+11% · laba 6,4%

Rencana dasar. Q1 di kisaran Rp6,6–7,4 M dengan sisa per penjualan ≥18%.

Optimis

Rp34,0 M

+25% · laba 8,4%

Dibuka jika Q1 ≥ Rp7,5 M, sisa ≥21%, batal TikTok ≤10%.

Yang bisa menggagalkan kita	Cara kita mencegahnya
Wajib PKP tetapi harga tidak disesuaikan	Putuskan sebelum Desember; PPN masuk harga; cadangan pajak terpisah
Godaan menambah iklan saat omzet turun	Iklan mengikuti penjualan minggu lalu; nilai A–D setiap Senin
Hero kehabisan stok di puncak musim	Stok aman 30–60 hari; PO ulang otomatis
Pindah sistem mengganggu Ramadan	Uji paralel Nov–Des; tidak ada fitur baru Jan–Mar

Review bulanan: ≥80% target dengan laba sehat → percepat; 50–80% → perbaiki; <50% dua bulan berturut-turut → hentikan.

Yang saya minta hari ini

Tiga keputusan minggu ini, dan rencana 2027 bisa langsung berjalan

1

Sahkan dua target

Realistis Rp30,1 M sebagai komitmen, optimis Rp34,0 M sebagai kejaran. Plafon iklan 12% dan aturan A–D berlaku mulai November.

2

Setujui 4 orang baru

2 host live dan 1 content creator mulai 1 Desember; Finance controller mulai 15 November.

3

Jadwalkan konsultan pajak

Keputusan PKP paling lambat 30 November. PO Ramadan paling lambat 5 Desember.

Omzet membuat kita terlihat besar. Laba yang membuat kita bertahan. Tahun depan, kita kejar keduanya — dengan urutan yang benar.

HODY 2027:Tumbuh yang Menghasilkan Uang

Pembeli kita ada. Yang bocor adalah cara kita menghasilkan uang dari mereka.

Pengalaman saya mengatakan begini

Kita tumbuh 13 kali lipat dalam dua tahun, lalu berhenti — sementara iklan terus naik

Iklan tambahan sudah tidak balik modal

TikTok menutup lubang Lazada

Di bawah Rp2,2 miliar sebulan, HODY pasti rugi. Di atasnya, baru kita bernapas.

Bulan rugi bukan nasib buruk. Penyebabnya bisa ditunjuk satu per satu.

Juli: rugi Rp322 jt

Maret: THR

September: contoh yang benar

Dua angka: yang kita janjikan, dan yang kita kejar kalau semua berjalan baik

Selisih Rp3,9 miliar antara realistis dan optimis datang dari tiga hal: TikTok, pelanggan lama, dan B2B

Shopee kita jaga labanya. TikTok dan pelanggan lama menjadi mesin pertumbuhan.

Shopee — sapi perah, jangan diperas

TikTok — mesin baru

Pelanggan lama & B2B — yang paling murah

Dari setiap Rp100 penjualan, laba kita akan naik dari Rp1,2 menjadi Rp6,4

Pos terbesar yang bisa kita kendalikan: iklan

Biaya wajib marketplace tidak kita lawan

Patokan iklan

3,5 poin margin dari empat langkah — nilainya sekitar Rp1 miliar laba kotor

Anggaran iklan Rp3,3 miliar. Uangnya mengikuti kampanye yang menghasilkan laba, bukan yang ramai.

Setiap Senin, semua kampanye diberi nilai

TikTok tumbuh dari orang yang menjual untuk kita, bukan dari iklan yang kita bayar

Aturan mainnya

Tahun kita ditentukan tiga musim. Stok untuk setiap musim harus dipesan jauh sebelumnya.

Kapan PO produksi harus keluar

Target realistis menghasilkan Rp1,9 miliar laba; optimis Rp2,8 miliar

Sembilan angka ini memberi tahu kita lebih awal apakah bulan berjalan akan untung atau rugi

Kalau HODY wajib PKP dan harga tidak disesuaikan, 11% penjualan kita berubah menjadi utang pajak

PPN efektif 11%

PPh 22 marketplace sudah jalan

Yang kita siapkan

November kita rapikan angka, Desember kita siapkan Ramadan, Januari kita kunci sistem

November 2026

Desember 2026

Januari 2027

Setiap orang memegang dua angka: satu untuk pertumbuhan, satu untuk kualitas

Bonus yang adil

Ritme kerja

Kita tahu lebih awal kapan harus menahan, dan kapan boleh menginjak gas

Tiga keputusan minggu ini, dan rencana 2027 bisa langsung berjalan

Sahkan dua target

Setujui 4 orang baru

Jadwalkan konsultan pajak

HODY 2027:
Tumbuh yang Menghasilkan Uang